Co to jest faktoring?
Faktoring jest odpowiedzią na zatory płatnicze – zapewnia finansowanie bieżącej działalności i poprawia płynność firmy. Dzięki faktoringowi przedsiębiorca może w terminie lub przed terminem regulować swoje zobowiązania.
Definicja faktoringu mówi o tym, że jest to usługa świadczona przez faktora, która polega na wykupie faktur od klienta, który jest dostawcą towarów lub wykonawcą usług na rzecz swoich kontrahentów.
Jak działa faktoring?
Faktoring ma miejsce w momencie, kiedy klient przekazuje do faktora wybrane przez siebie faktury przed terminem ich płatności. Faktor finansuje faktury klienta, tj. wypłaca środki za faktury bezpośrednio na konto firmowe klienta. Kontrahent jest zobowiązany dokonać płatności za fakturę na konto faktora.
Faktoring jest idealnym rozwiązaniem dla przedsiębiorstw poszukujących szybkich źródeł finansowania – pieniądze za faktury Klient otrzymuje praktycznie od ręki, ponieważ faktor płaci za fakturę w dniu, w którym jest przekazana przez klienta.
Rodzaje faktoringu
Faktoring pełny (właściwy, bez regresu)– przenosi całkowitą odpowiedzialność za ewentualną niewypłacalność kontrahenta na faktora. Jeśli przedsiębiorca otrzyma od faktora zaliczkę za fakturę (80-90% wartości), a faktor nie otrzyma zapłaty od kontrahenta, przedsiębiorca nie ponosi żadnych kosztów oraz nie musi zwracać otrzymanej zaliczki, gdy faktura jest bez regresu. Z tego powodu jest to najdroższa usługa faktoringowa na rynku. Natomiast w sytuacji, w której faktura jest w regresie, przedsiębiorca może zapłacić za finansowanie. Dopiero po około 6 miesiącach ubezpieczyciel wypłaca środki. Zazwyczaj tego typu transakcje faktoringowe, niosące duże ryzyko są dodatkowo zabezpieczane ubezpieczeniem należności. Wtedy faktor otrzymuje pieniądze od ubezpieczyciela lub zleca windykację należności.
Faktoring niepełny (niewłaściwy, z regresem) to usługa, w której faktor wykupuje wierzytelność od przedsiębiorcy, ale nie ponosi odpowiedzialności za niewypłacalność kontrahenta. W sytuacji, gdy dłużnik nie spłaci należności faktorowi, to na przedsiębiorcy będzie ciążył obowiązek spłaty. Firmy faktoringowe ze swojej strony bardzo często oferują klientowi pomoc w odzyskaniu należności.
Faktoring mieszany to usługa zawierająca elementy faktoringu pełnego i niepełnego. Firma faktoringowa uzgadnia kwotę, do której ponosi odpowiedzialność za niewypłacalność dłużnika. Jeśli kwota zostanie przekroczona, odpowiedzialność spada na przedsiębiorcę, który musi spłacić należność z faktury.
Faktoring tajny (cichy) – polega na tym, że kontrahent nie zostaje powiadomiony o cesji wierzytelności. Jeżeli dłużnik ureguluje należność na konto faktoranta, ten musi przekazać ją faktorowi. Często ten typ faktoringu chcą wybrać przedsiębiorcy z dość prostych powodów. Zazwyczaj właściciele firm boją się reakcji swojego klienta na cesję wierzytelności. Nie chcą też przekazywać im informacji na ten temat lub przeraża ich załatwianie formalności. Tak naprawdę faktoring wpływa pozytywnie na ocenę dostawcy, ponieważ przed podpisaniem umowy faktoringowej faktor dokładnie sprawdza sytuacją finansową przedsiębiorcy. Co więcej, faktorzy przeważnie sami zajmują się wszystkimi sprawami związanymi z dokumentacją oraz powiadomieniem kontrahenta o cesji. Faktoring cichy sprawdza się w sytuacjach, gdy firma potrzebuje szybkiego finansowania, a kontrahent zawarł w umowie zakaz o cesji wierzytelności. Coraz częściej jednostki samorządu państwowego nie chcą wyrażać zgody na taką cesję. Faktoring tego typu stosuje się zazwyczaj w sektorze handlowym.
